Контокоррент

КОНТОКОРРЕНТ (от итальянский conto - счёт и corrente - текущий), единый активно-пассивный счёт клиента в банке, на котором учитываются все его операции, производимые как за счёт собственных средств клиента, так и за счёт кредитов банка на текущие производственные цели. Контокоррент  не связан с финансированием инвестиций. Представляет собой сочетание ссудного и текущего счёта. При открытии контокоррента расчётный счёт закрывается. Банк, открывая клиенту контокоррент, определяет условия предоставления ему кредита (при дебетовом сальдо счёта) или пользования средствами клиента (при кредитовом сальдо счёта). Кредиты по контокорренту предоставляются только заёмщикам, имеющим высокие финансовые показатели и значительный денежный поток, постоянная потребность которых в оборотных средствах на 75-80% покрывается кредитом банка. При кредитовании по контокорренту заёмщик представляет банку установленный объём документов и заключает кредитный договор, в котором перечисляются: условия кредитования, сумма кредитной линии (оформленного обязательства, по которому банк в течение оговорённого срока выделяет заёмщику кредит в пределах согласованного лимита), возможность и условия её превышения; процентные ставки для начисления суммы процентов по кредитовому сальдо счёта, максимальный период, в течение которого заёмщик должен иметь только кредитовое сальдо (период прерывности кредитования) и другие условия. По требованию банка кредит по контокорренту может быть обеспечен залогом.

Реклама

Кредитование по контокорренту имеет как положительные, так и отрицательные стороны. Преимущества для заёмщика состоят в том, что он получает необходимые денежные средства в полном объёме по мере возникновения потребности в них. Банк же экономит кредитные ресурсы, так как кредит предоставляется только при недостатке собственных средств у заёмщика. Отрицательный момент - возможность излишней выдачи кредита (перекредитование). Кредитование по контокорренту - наиболее рискованная форма кредитования. Поэтому в условиях экономического кризиса контокоррент применяется ограниченно.

В современной российской практике предоставление контокоррентного кредита осуществляется иностранными коммерческими банками российским коммерческим банкам, имеющим с ними корреспондентские отношения, подкреплённые открытием банковского счёта. Коммерческие банки России, проводя политику кредитования российских клиентов, главным образом крупных, возрождают распространённую ранее в СССР практику предоставления банками кредита по контокорренту, которая была в своё время приостановлена.

Во Франции и Германии контокоррент представляет около 50% депозитов до востребования и 25% краткосрочных ссуд. В США контокоррент практически не применяется.