Депозиты банковские

ДЕПОЗИТЫ БАНКОВСКИЕ (от латинского depositium - вещь, отданная на хранение), денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам. Депозиты  банковские подразделяются на три группы: вклады до востребования (текущие), срочные и сберегательные.

Вклады до востребования - средства на текущих, контокоррентных и жиросчетах, которые могут быть востребованы в любой момент. Эти вклады следует отличать от так называемых дневных денег, под которыми понимают депозиты банковские сроком на один день. По депозитам этой группы выплачивается очень низкий процент, а нередко вознаграждение вообще не предусматривается. Данные депозиты банковские предназначены, прежде всего, для осуществления текущих расчётов. Владелец счёта может производить их в различных формах: наличными деньгами, чеками, переводом (или векселем). Открыв такой счёт, клиент передаёт банку техническое ведение своих платёжных операций. На практике дефиниция вкладов до востребования разнообразна. Если коммерческие банки относят к этим депозитам банковские только вклады, которые могут быть изъяты по первому требованию клиента, то центральные банки считают вкладами до востребования также депозиты, по которым срок подачи уведомления о снятии денег со счёта не превышает месяца. Ежедневное ведение платёжных операций требует немалых затрат, которые, хотя и сократились в результате применения ЭВМ, всё же остаются немаловажной частью издержек предприятий. Вклады до востребования могут помещаться на так называемые депозитные или контокоррентные счета. Различие между этими счетами состоит в том, что с депозитного счёта клиент может снять только сумму фактического остатка на нём. На контокоррентном счёте возможен как отрицательный, так и положительный остаток. В любой момент клиент может не только снять деньги со счёта, но и получить кредит на определённое время. Однако на практике это различие постепенно стирается. При соответствующей договорённости с банком и на депозитных счетах допускается отрицательный остаток.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные депозиты банковские и депозиты банковские с предварительным уведомлением об изъятии. Эти депозиты, по сравнению с вкладами до востребования, вносятся на более длительные сроки. Как правило, они принимаются на срок не менее одного месяца. Для вкладчика смысл долгосрочного вложения денег заключается в получении более высоких процентов. Банк, со своей стороны, также может располагать этими средствами более длительное время и соответственно увеличить доходы от процентов. Собственно срочные вклады возвращаются клиенту в заранее установленный день. До этого момента они «заблокированы», и банк может полностью распоряжаться ими. Обычно по вкладу с большим сроком банки выплачивают более высокий процент. Однако взаимосвязь между этими параметрами может быть и обратной. Например, если коммерческие банки ожидают снижения учётной ставки, то процент по вкладам с более длительными сроками может находиться на уровне ставок по депозитам с меньшими сроками. В отличие от собственно срочных вкладов, срочные вклады с предварительным уведомлением требуют специального заявления вкладчика. Срок подачи такого уведомления заранее оговаривается, и в соответствии с ним устанавливается величина процента по вкладу.

Срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и сберегательными депозитами банковскими. Они отличаются от последних тем, что имеют относительно небольшой, строго определённый срок, хотя он и больше, чем у вкладов до востребования. Особенность сберегательного вклада состоит в том, что владельцу выдаётся свидетельство о его наличии, чаще всего сберегательная книжка. Сберегательные депозиты банковские служат для накопления или вложения денежных сбережений. Деньги, помещённые на счета, предназначенные для осуществления платежей, или вложенные на определённый срок, не относятся к сберегательным вкладам.

Под депозитом также понимают записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требование клиентов к банку; краткосрочные межбанковские ссуды (операции по размещению временно свободных средств данного банка в других банках); деньги, внесённые как свидетельство (гарантия) намерения заключить сделку; взносы в таможенные учреждения в обеспечение оплаты таможенных пошлин; взносы денег в судебные и административные учреждения в обеспечение иска, явки в суд.

Лит.: Роде Э, Банки, биржи, валюты современного капитализма. М., 1986; Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., 1998.